——2017年8月24日在源城区八届人民代表
大会常务委员会第五次会议上
源城区人民政府
主任、各位副主任，各位委员：
根据会议安排，我向本次常委会报告源城区2016年度财政收支决算草案，请予审议。
一、2016年财政各项收支决算完成情况
2016年，财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，在各镇街和区直单位的密切配合下，围绕建好“首善之区、幸福源城”的奋斗目标，按照区七届人大六次会议通过的预算计划，狠抓组织收入，科学安排支出，规范财政管理，较好完成了各项财政工作任务，实现了“十三五”良好开局。2016年，一般公共预算、基金预算两项预算总收入共实现395,823万元，财政总支出352,809万元，年终结转结余43,014万元（其中专款结转40,941万元、净结余2,073万元），实现了财政收支平衡，并略有结余。
（一）一般公共财政预算收支决算
2016年，一般公共预算总收入332,072万元，一般公共预算总支出303,192万元，年终结转结余28,880万元（其中专款结转26,807万元、净结余2,073万元），实现收支平衡。
1、收入方面。
2016年，一般公共预算总收入完成332,072万元，比上年决算数287,618万元增收44,454万元，增长15.46%。其中：
（1）一般公共预算收入完成103,918万元，比上年完成数96,164万元增收7,754万元，增长8.1%。其中：国税部门完成16,500万元，同比增收5,901万元，增长55.7%；地税部门完成51,995万元，同比减收10,275万元，负增长16.5%；增值税退税-10万元；非税收入完成35,433万元。
（2）上级补助收入109,167万元。
（3）债券转贷收入79,500万元。
（4）上年结转结余收入25,339万元。
（5）调入资金12,207万元。
（6）预算稳定调节基金1,941万元。
2、支出方面。
一般公共预算总支出完成303,192万元，比上年完成数260,338万元增支42,854万元, 增长16.46%。其中：
（1）一般公共预算支出完成245,869万元，为年初预算的110.8%，比上年增支34,640万元，增长16.4%。按支出科目分类主要支出有：
一般公共服务26,102万元，占一般公共预算支出的10.62%；
国防支出105万元，占一般公共预算支出的0.04%；
公共安全3,923万元，占一般公共预算支出的1.6%；
教育52,348万元，占一般公共预算支出的21.29%；
科学技术1,619万元，占一般公共预算支出0.66%；
文化体育与传媒2,963万元，占一般公共预算支出的1.21%；
社会保障和就业29,408万元，占一般公共预算支出的11.96%；
医疗卫生22,761万元，占一般公共预算支出的9.26%；
节能环保993万元，占一般公共预算支出的0.4%；
城乡社区事务27,809万元，占一般公共预算支出的11.31%；
农林水事务17,536万元，占一般公共预算支出的7.13%；
交通运输1,116万元，占一般公共预算支出的0.45%；
资源勘探信息3,221万元，占一般公共预算支出的1.31%；
商业服务业11,466万元，占一般公共预算支出的4.66%；
国土海洋气象等216万元，占一般公共预算支出的0.09%；
住房保障支出9,196万元，占一般公共预算支出的3.74%；
粮油物资储备831万元，占一般公共预算支出的0.34%；
其他支出31,453万元，占一般公共预算支出的12.79%；
债务付息支出2,719万元，占一般公共预算支出的1.11%；
债务发行费用84万元，占一般公共预算支出的0.03%；
（2）上解支出完成12,055万元。其中：一般转移性支付上解支出完成2,652万元，专项转移支付上解支出完成9,403万元。
(3) 债券转贷还本支出完成45,258万元。
(4) 调出资金10万元。
一般公共预算收支相抵后，年终结转结余28,880万元（专款结转26,807万元、净结余2,073万元）。
（二）政府性基金预算收支决算
2016年基金预算总收入完成63,751万元，其中：本级基金预算收入完成26,642万元，上级补助收入完成19,448万元，上年结转结余收入8,651万元，调入资金10万元，债务转贷收入9,000万元。基金预算总支出完成49,617万元。收支相抵，年终结转结余14,134万元。
（三）财政专户资金收支决算
1．财政专户收入。
2016年，区本级财政专户总收入828万元。其中：
（1）当年收入777万元，全部为教育收费。
（2）上年结余51万元。
2．财政专户支出。
2016年，区本级财政专户总支出828万元。收支相抵无结余。
二、地方政府债务限额和余额情况
我区2015年末地方政府债务限额为94,973万元（均为一般债务），加上2016年市财政下达我区本级新增债务限额40,000万元，2016年我区地方政府债务限额134,973万元（其中：一般债务125,973万元，专项债务9,000万元）。
2015年末我区地方政府债务余额92,116万元（全部为一般债务）。2016年我区增加地方政府债务88,500万元（均为政府债券，其中新增债券40,000万元，置换债券48,500万元）。新增债券方面，市财政下达我区2016年新增地方政府债券40,000万元（其中：一般债券31,000万元，专项债券9,000万元），按财政部要求，主要用于保障改善民生和经济结构调整，支持保障性住房、市政基础设施建设等重大公益性项目支出。置换债券方面，市财政下达我区置换债券48,500万元（全部为一般债券），主要用于置换地方政府存量债务，延长债务期限，缓解地方政府还债压力。
2016年我区偿还地方政府债务46,048万元（均为一般债务），截至2016年底，我区地方政府债务余额134,568万元（其中：一般债务125,568万元，专项债务9,000万元）。
三、2016年财政主要工作情况
一年来，我们紧紧围绕区委、区政府中心工作，坚持稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态，充分发挥财政职能，狠抓工作落实，取得了较好成效，主要做到了“四个突出”，实现了“双稳双升”的新成绩:
（一）突出灵活筹资壮财源，力促经济社会平稳加快发展
一年来，区委、区政府抢抓省促进粤东西北地区振兴发展的重大机遇，积极实施“南融行动”，对接深圳“东进战略”，实施了一系列稳增长促发展的强有力措施，资金需求急剧增长，收支矛盾愈发突出。面对资金瓶颈的制约，财政部门在区委、区政府的正确领导下，千方百计筹集资金，其中，争取上级专项资金8亿多元、新增债券转贷4亿元、债券置换4.85亿元、获得大鹏新区共建园帮扶资金4,200万元，并积极发挥财政资金引导和放大效应，大力推进工业园扩园工程、城市提质和重点项目建设，推动经济社会加快发展。一是推进工业园扩园，加快园区征地拆迁及市政道路等基础设施建设，园区承载能力和服务水平明显提高，推动工业园区被评为省优秀园区，成功竞得省招商选资奖励资金2,000万元。二是推进龙源温泉大道和城市提质等工程建设，城区环境不断改善，城市化发展水平稳步提高。三是加快推进政府“十件实事”、巴伐利亚庄园、一通汽车城和埔前公益性墓园等重点项目建设，如期推进酷派·弘稼现代农业生态园和保利·响水国际生态旅游度假区征地拆迁工作，通过投资拉动经济和财税增长，城区经济发展后劲进一步增强。四是加大扶持企业力度，扎实推进供给侧结构性改革，牵头实施降成本行动计划，全面推开营改增工作，落实清理规范企业收费措施和大额非税收入分期缴交优惠政策，企业生产经营成本大幅降低；支持创新驱动发展，推动工业转型升级，帮助企业争取上级扶持资金1,700多万元，并专门设立工业技改创新专项资金3,000万元，支持企业做大做强；充分利用好民营企业“互保池”融资平台，为企业发展提供互保贷款5,665万元，企业融资渠道进一步拓宽。五是落实经济指标考核奖励政策，充分调动镇街和区直部门发展经济的积极性，形成了全区共促经济发展的合力。
（二）突出组织收入强征管，力促财政收入保持稳定增长态势
2016年是经济财政形势极为严峻的一年。一年来，我区财政收入面临着经济下行、政策性减收、上年基数大的“三大压力”，特别是上级出台了供给侧结构性改革、营改增全面推开、市区与高新区财政体制改革等一系列政策，导致我区财政政策性减收尤为突出，全年政策性减收达2亿多元。对此，财税部门在区委、区政府的正确领导下，迎难而上，团结协助，狠抓收入征管，实现应收尽收，取得了来之不易的成果。2016年，我区一般公共预算收入完成10.39亿元，增长8.1%，成功克服政策性减收等困难，收入总量保持在10亿元以上，在全市各县区中继续保持第一，呈现较好的增长态势。
（三）突出优化支出保民生，力促人民群众获得感持续提升
一年来，财政部门严格按照中央“八项规定”的要求，严控“三公”经费等一般性支出，集中财力在保工资、保运转的基础上，不断加大民生投入并加快支出进度，着力推进基本公共服务均等化。2016年民生支出17.53亿元，增长16.9%，占一般公共预算支出的71.3%，基本公共服务均等化考核在全市各县区中排名第一，民生建设取得显著效果。
1、教育事业持续加快发展。一是积极筹集资金，支持教育创强促均，高分通过全国义务教育发展基本均衡区督导复查，新江街道和东埔街道顺利通过省教育强镇复评验收，城区教学质量和环境日益改善。二是投入1.2亿元，支持新兴小学、金沟湾小学和丰源学校及新江路学校初中部等学校建设，新增公办学校学位6,385个，城区“入学难”问题得到有效缓解。三是落实义务教育公用经费补助8,100万元，保障了义务教育学校正常运转。四是继续消化教育负债750万元，目前已累计消化教育负债1.31亿元，切实减轻教育负担。全年教育支出52,348万元，同比增支7,824万元，增长17.6%，有力促进了教育事业健康发展。
2、社会保障和就业水平稳步提高。一是持续改善底线民生，城镇低保补差从380元提高到424元、农村低保补差从180元提高到196元、孤儿基本生活费分散供养和集中供养分别从1,000元和1,240元统一提高到1,340元、五保和“三无”人员供养标准从831元提高到931元，底线民生供养标准全市最高。二是投入2,829万元，落实城乡居民养老保险资金，基本实现了社会保险全覆盖。三是投入1,020万元，支持完成区福利院升级改造，不断完善福利院医疗康复服务，社会养老服务体系建设加快推进。四是投入7,000万元，推动江源棚户区180套（户）改造，推进100套公（廉）租房建设，新增廉租房租赁补贴20户，低收入家庭住房保障能力得到进一步增强。五是投入3,536万元，推进创业孵化基地、科技孵化基地、“人才驿站”和劳动保障监察“两网化”建设，落实小额担保贷款等各项再就业政策，促进困难群体就业和高校毕业生就业创业，实现了更高质量的就业创业。全年社会保障和就业支出29,408万元，同比增支1,958万元，增长7.1%，社会保障和就业水平明显提高。
3、医疗卫生事业快速发展。一是投入1,300万元，推进区人民医院创建“二甲”医院、信息化系统以及重点学科发展建设，支持高埔岗社区卫生服务中心改造升级，城区医疗卫生条件持续改善。二是进一步提高城乡居民医疗保险补助标准和年报销封顶线，健全大病统筹机制，提高重特大疾病保障水平，群众因病致贫问题逐步解决。三是继续推进深化基层医疗卫生机构综合改革，财政补偿机制得到不断巩固和完善。四是加大资金投入，积极化解基层医疗卫生机构债务，为基层医疗卫生机构的改革发展和队伍稳定奠定坚实基础。五是加大计划生育利益导向政策资金投入，落实计划生育家庭奖励、节育奖及免费孕前健康检查政策，计生优质服务水平稳步提高。六是不断加大食品药品监管资金投入力度，积极推进家禽“集中屠宰、冷链配送、生鲜上市”工作，支持加强食品药品监管，确保城区公众饮食用药安全。全年医疗卫生支出22,761万元，同比增支2,533万元，增长12.5%，医疗卫生水平持续提升。
4、强农惠农力度不断加大。推动中小河流综合治理、森林抚育和生态文明村等项目建设，支持升级改造农村垃圾处理设施，农村基础设施日臻完善。全面落实各项强农惠农政策，及时发放移民到户资金、农业三项补贴等强农惠农资金，做好农村农房改造、农村综合改革和农村公益事业“一事一议”财政奖补工作，农民生产生活条件持续改善。深入推进精准扶贫，制定扶贫资金筹集方案，加强与大鹏新区沟通协调，争取该区对口帮扶资金，确保了贫困村能取得稳定的村集体收入，夯实贫困村脱贫基础。全年农林水事务支出17,536万元，同比增支2,048万元，增长13.2%，有力促进了“三农”事业加快发展。
5、文化体育事业发展持续发力。投入9,125万元，支持建成了太阳广场，完成太平古街修缮并如期开放，推进文体中心建设，文化基础设施不断完善。积极推广各项文化活动，实行区文化馆、区图书馆和基层文化站（室）等免费开放，进一步丰富群众文化生活。
6、宜居城市建设加快推进。围绕建设全市“宜居中心”的目标，支持创建“全国文明城市”、“国家园林城市”和幸福社区（村居），推动实施城市提质工程，推进50个老旧住宅小区综合升级改造和竹园公园建设，支持完成环城东路、环城西路道路升级改造和鳄湖截污工程，城区宜居环境不断优化。
（四）突出深化改革抓监管，力促理财水平明显提升
一年来，区财政部门按照上级财政部门和区委、区政府的统一部署，扎实推进财政改革，规范财政管理，充分发挥财政源头监管作用，取得了较好成效。
1、预算管理改革成效显著。一是按照依法编制、科学理财的原则，规范预算编制程序，扩大预算编制范围，细化预算编制内容，预算编制的完整性、合理性和准确性进一步提高。二是加强债务置换和管理，全面清理甄别存量政府债务，将全区政府债务全部纳入预算管理，扎实有效开展债券置换、定向承销以及新增地方政府性债券的申报工作，债务风险逐步化解。三是积极清理核查财政存量资金，按照上级到期收回制度的要求，收回财政存量资金1.16亿元调入预算稳定调节基金，切实提高财政资金使用效率。四是坚持厉行节约，公用经费每人减少1,000元，行政运行成本进一步降低。五是进一步推进预决算信息公开和“三公”经费信息公开，规范公开内容，建立完善信息公开制度，社会监督明显加强。六是建立年度权责发生制政府综合财务报告制度，科学编制权责发生制政府综合财务报告，政府会计改革加快推进。
2、国库集中支付改革效果明显。一是强化国库集中支付管理，规范了零余额账户资金支付管理，预算执行动态监控不断加强。二是实行镇街国库集中支付制度改革，实现了镇街国库集中支付改革上线全覆盖，基层资金拨付规范性和安全性显著提高。三是推行财务核算信息集中监管改革，搭建了预算单位财务核算信息集中监管平台，财务监管力度明显加大。四是实施省级财政资金实时在线联网监督系统建设，推进财政资金从拨付到使用的全过程在线追踪，资金监督全面加强。
3、财政投资评审工作深入推进。重新修订并严格执行《源城区区级财政性资金投资建设项目管理办法》，明确项目参与各方的主体责任以及增加项目的审批流程，项目管理进一步规范；深入推进财政投资评审改革，全面实行财政投资建设项目委托中介机构评审，评审效率和评审质量大幅提高。全年共审结财政投资建设项目307宗，审核工程价值9.72亿元，核减不合理工程价值1.40亿元，核减率为14%。
4、政府采购和绩效评价不断规范。构建源城区电子政府采购网络系统，与省、市电子政府采购平台实现了无缝对接，政府监督管理透明度明显增强；实行协议供货方式和电子反拍方式采购，做到既节约财政资金又保证商品质量，政府采购效率进一步提高。全年共实施政府采购项目105宗，涉及采购资金23,885万元，实际采购金额21,341万元，节约资金2,544万元，节约率10.6%。同时，扩大绩效评价范围，着重对涉及民生的社会保障、林业生态建设、水利工程和扶贫开发等专项资金进行绩效评价，资金使用效益稳步提高。
5、非税收入和国有资产管理稳步开展。加强非税收入管理，扎实开展了票据管理和非税收入清理检查，确保非税收入应收尽收。强化行政事业单位经营性资产监管，规范行政、企事业单位资产处置行为，国有资产保值增值得到较好保障；深入开展行政事业单位国有资产清查及核实工作，全面摸清了家底；积极做好公务用车制度改革车辆处置工作，按规定进行车辆评估，确保车辆处置公开规范。2016年，我区共分两批对取消车辆进行了处置，累计成功拍卖取消车辆95台，起拍总价为262.81万元，总成交价455.50万元，溢价为192.69万元，溢价率达73.32%。
6、财政监管富有成效。一是强化财政监督检查，认真开展了财政专项资金巡查、2016年度会计信息质量检查、小额贷款公司风险排查等专项监督检查工作，严肃财经纪律，提高资金使用效益。二是提升资金拨付效率，围绕部门职能对所有资金管理拨付流程进行全面梳理、整合和优化，实现服务“精细化”；同时，强化预算执行进度分析研究，对支出进度偏慢的项目进行检查和分析，抓好预算支出进度工作。三是加强内控机制建设，成立了区财政局内部控制委员会，完成了财政内部控制基本制度的制订，廉政风险防控进一步强化。四是加强“三公”经费管理，严格执行“三公”经费及会议费季报制度，完善全区党政机关会议定点场所管理，严格控制“三公”经费支出规模。五是加强和规范公办学校经费的支出管理，将区机关幼儿园、机关第二幼儿园、东埔中学和埔前中学初中部参照义务教育学校纳入部门预算，进一步提高义务教育经费的使用效益。
7、基层治理水平有效提升。一是稳步推进全区基层公共服务综合平台建设，整合现有各类基层公共服务平台的场所、设备、人员、经费等资源，将面向基层群众的公共服务事项纳入区、镇（街）、村（社区）三级公共服务综合平台集中办理，逐步实现公共服务事项“一站式”办理、“一条龙”服务。二是扎实开展镇村人民监督员网群制度试点工作，将所有上级下拨至财政所的涉农资金纳入镇村人民监督员网群接受监督，涉农资金管理进一步规范。三是严格落实《源城区农村集体经济组织财务管理办法（试行）》，强化对实施效果的监督检查，及时解决执行过程中遇到的问题，确保管理办法顺利实施。四是建成农村财务监管平台，做好村（居）财务监管平台上线和村小组开户工作，将村级集体经济组织资金全部纳入农村财务监管平台管理，实行全程监控。五是全面推行村（居）资金使用“双重”公示制度，完成集通告、财务公开和监督管理于一体的村（居）公示平台，群众监督进一步增强。六是切实保障基层组织运转，持续提高村（居）委会的公用经费和成员任期职务补贴标准，其中，村委会成员任期职务补助每人每月提高300元，居委会成员任期职务补助每人每月提高350元，基层保障水平不断提升。
四、财政运行存在的主要问题与困难
（一）减收因素较多，财政增收乏力。主要体现在：一是经济下行压力较大，工业税收增长放缓，国家实施“减税降费”行动，税收收入负增长，财政收入缺乏税收的有力支撑。二是我区一般公共预算收入连年高增长形成了高基数，特别是上年一次性税收（契税、耕地占用税等）较多，形成了高基数难以消化。三是非税收入缺乏来源且非税比重受到考核限制，财政增收难度极大。四是中央、省、市出台了供给侧改革、营改增全面推开、市区与高新区财政体制改革等一系列政策，导致财政政策性减收尤为突出，全年政策性减收达2.8亿元，造成了巨大的收入缺口。
（二）刚性支出剧增，财政支出保障压力大。中央、省陆续出台各项惠民政策，原有补助标准不断提高，需财政落实配套支出不断增大。特别是本年人员支出增加1.9亿元，其中国家政策性调资区财政每年需增支1.35亿元以上，但省财政只给予1500多万元的补助，仅占国家调资实际增支的11.1%，远远难以满足实际支出需要。同时，城市提质、学校和医院建设以及巴伐利亚庄园、工业园扩园、埔前公墓山等重大项目重点项目资金需求量大，财政支出保障任务非常艰巨。
（三）财政面临减收增支双重压力，资金调度非常困难。收入方面，不但面临经济下行、政策性减收等因素，同时由于土地市场交易冷清，年初预算安排的土地出让收入又无法完成，导致部分年初安排的财政支出没有资金来源。支出方面，人员支出、民生支出和重点项目支出又快速增长，财政面临减收增支的双重压力，资金调度非常困难，财政运行举步维艰。
五、下一步工作措施
2017年，财政减收增支因素较多，形势非常严峻。财政部门将紧紧围绕“三赛”工作目标，采取各项有效措施，确保完成全年财政工作任务。
（一）积极培植财源，力促经济加快发展。通过争取上级资金和加大本级投入等方式，继续拓宽筹资渠道，努力筹集资金，推动工业园扩园增效、城区提质，以及学校、医院、巴伐利亚庄园二期、客天下·水晶温泉、酷派·弘稼现代农业生态园和保利·响水国际生态旅游度假区等重点项目建设，推动经济社会加快发展。同时，特别要加大扶持企业力度，鼓励企业加快自主创新和技术改造，扶持企业做强做大，努力培育税收超千万企业，夯实财源基础。
（二）大力组织收入，确保收入稳定增长。一是分解落实征收任务，结合市区税收增长计划和我区非税增长的实际情况，及时将收入任务分解到国、地税等相关部门。二是狠抓收入征管，积极与税务部门沟通协调，狠抓房地产等相关重点行业的税收征管，同时努力盘活城区资源资产，加大非税收入征管力度，确保应收尽收。三是积极争取上级财政支持，力争获得的财政体制补助和民生政策类资金不低于上年。四是加强分析预测，加强对财税形势的分析研究，及时发现问题并采取有效措施加以解决，为完成全年收入目标共同努力。
（三）科学安排支出，确保资金安全调度。围绕建设“首善之区、幸福源城”的目标，严格执行中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格预算约束，从源头上严控“三公”经费等一般性支出，将更多的财政资金用于重点项目建设和改善民生。其中特别要加强项目管理，区分轻重缓急，科学安排项目支出，确保资金安全调度。
（四）深化财政改革，提高财政管理水平。按照上级财政部门的统一部署，结合城区实际，改进预算管理制度，重点抓好撤销预算单位实有资金账户工作，盘活财政存量资金，缓解财政资金调度压力；同时，着力推进零基预算和项目库管理两项财政改革，逐步完善公共财政管理体系，提高财政科学理财水平。
（五）争取上级支持，减轻本级财政压力。积极反映我区经济社会发展中存在的困难，争取上级政策及资金支持，缓解资金调度困难。
以上报告，请予审议。
附件：
1、2016年度源城区一般公共预算收支决算总表；
2、2016年度源城区政府性基金收支决算总表;
3、2016年度河源市源城区一般公共预算收支决算明细表；
4、2016年度源城区一般公共预算支出经济分类决算录入表 （试编）；
5、2016年度河源市源城区政府性基金收支决算总表；
6、2016年度河源市源城区政府性基金收支决算明细表；
7、2016年源城区区本级“三公”经费财政拨款汇总决算表；
8、源城区一般债务限额和余额情况表；
9、源城区专项债务限额和余额情况表。
